Como identificar um fornecedor contribuinte da CRPB para envio na EFD-Reinf

Descrição:
A Contribuição Previdenciária sobre a Receita Bruta (CPRB) aplica-se a determinados fornecedores que possuem uma alíquota reduzida de 3,5% para o INSS, ao invés da alíquota padrão de 11%. A identificação desses fornecedores é essencial para o correto envio das informações na EFD-Reinf. O sistema permite identificar e registrar a alíquota diferenciada para esses contribuintes.

Solução:

1. Verifique a alíquota na Nota Fiscal

   • Ao receber a nota fiscal do fornecedor, observe a alíquota de INSS aplicada:
     • 3,5%: O fornecedor é contribuinte da CPRB;
     • 11%: O fornecedor não é contribuinte da CPRB.

2. Cadastre o imposto correspondente no sistema

   • Acesse Despesas > Impostos sujeitos à retenção > Nova retenção;
   • Crie um novo imposto com as seguintes informações:
     • Nome: INSS código 2631;
     • Alíquota (%): 3,5%.

3. Lance a despesa com a retenção adequada

   • Ao registrar a despesa, selecione o imposto cadastrado com a alíquota de 3,5% para fornecedores enquadrados na CPRB.

4. Envio na EFD-Reinf

   • No momento do envio das informações na EFD-Reinf, o sistema identificará automaticamente o fornecedor como contribuinte da CPRB com base na alíquota diferenciada.

Com esses passos, você assegura que os fornecedores contribuintes da CPRB sejam corretamente identificados e reportados na EFD-Reinf, evitando erros e garantindo a conformidade com as exigências fiscais.